Новости города БезФормата.Ru
Махачкала
Главные новости
 
Задать вопрос?

Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок»

Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
Фото: www.nalog.ru

Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт, а кто-то им воспользовался для регистрации фирмы). Но бывает и так, что люди идут на это вполне осознанно (например, становятся директорами или учредителями за определенное вознаграждение).

Нужно знать, что подставными лицами считаются не только введенные в заблуждение лица, но и лица, данные о которых без их ведома были внесены в ЕГРЮЛ. Это означает, что теперь подставным лицом может быть признан человек, который вообще не знает, что данные о нем в качестве учредителя или директора содержатся в ЕГРЮЛ. То есть, если человек подтвердит, что не подозревал о своем участии в организации, то уже можно будет говорить о наличии признаков состава преступления в действиях лиц, зарегистрировавших фирму с его участием.

Кроме того, подставными являются лица, у которых отсутствует цель управления организацией (например, номинальные директора, фактически не управляющие организацией). Данное обстоятельство лишний раз подтверждает, насколько опасно предоставлять свои паспорта посторонним лицам, подписывать заявления о государственной регистрации и иные документы, если человек изначально не намерен в дальнейшем фактически управлять организацией и участвовать в ее деятельности. В этом случае его могут признать подставным лицом.

Если это произойдет, то налоговая инспекция будет вправе внести в ЕГРЮЛ информацию о недостоверности сведений об организации, а правоохранительные органы, в свою очередь, могут возбудить уголовное дело. У подставного лица могут возникнуть проблемы с возможностью в будущем стать учредителем или руководителем какой-либо фирмы. Дело в том, что с 2016 года введен запрет на государственную регистрацию организаций на лиц, ранее задействованных в деятельности организаций, нарушивших законодательство.

Ответственность наступает не только за образование, но и за любое последующее внесение в ЕГРЮЛ сведений о таких лицах. То есть, к примеру, организация могла много лет действовать и иметь хорошую «налоговую» репутацию, но потом директора поменяли на «номинального» директора. Такие действия будут считаться преступными.

Что за это грозит?

  • За данное преступление предусмотрена ответственность по статье 173.1 УК РФ «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица» со следующими видами наказаний:
  • штраф от 100 до 300 тыс. рублей;
  • штраф в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года;
  • принудительные работы на срок до трех лет;
  • лишение свободы сроком до трех лет.
  • Более жесткая ответственность предусмотрена за совершение преступления с использованием служебного положения и группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 173.1 УК РФ ). В этом случае штраф может доходить уже до 500 тыс. рублей, а лишение свободы — до 5 лет.

    Любой, кто представит для регистрации фирмы чужой паспорт (например, купленный или найденный), может быть впоследствии осужден за это деяние. Вне зависимости от того, какие цели он преследовал, подавая в инспекцию на регистрацию чужие документы. За незаконное использование документов предусмотрена следующая ответственность :

  • за представление документов или выдачу доверенности для внесения сведений в ЕГРЮЛ о подставных лицах — штраф в от 100 до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 7 месяцев до 1 года, либо обязательные работы на срок от 180 до 240 часов, либо исправительные работы на срок до 2-х лет;
  • за приобретение документа, удостоверяющего личность (например, покупку или присвоение) или использование персональных данных — штраф от 300 до 500 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3-х лет, либо принудительные работы на срок до 3-х лет, либо лишение свободы на тот же срок.
  • Возникает вопрос о том, кто будет считаться лицом, совершившим описываемое преступление. Например, может ли считаться исполнителем преступления курьер, непосредственно подавший документы или фирма, готовившая пакет регистрационных документов? Очевидно, что вопрос об исполнителе, пособнике и организаторе описываемого преступления будет решаться индивидуально в каждом конкретном случае с использованием норм, регулирующих вопросы соучастия в преступлении (глава 7 УК РФ ).

    Кроме уголовной ответственности за нарушения в сфере государственной регистрации юридических лиц может применяться и административная ответственность.

    За представление заведомо ложных сведений для внесения в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, а также повторное непредставление или представление недостоверных сведений предусмотрена дисквалификация для должностных лиц на срок от 1 года до 3-х лет (ч. 5 ст. 14.25 КоАП РФ) . Подробнее о последствиях дисквалификации можно прочитать в ст. 3.11 КоАП РФ .

    Такое внимание к проблеме означает, что добросовестным организациям стоит еще внимательнее, чем прежде, проверять информацию о контрагентах. Ведь сделки с фиктивными фирмами могут привести к очень неблагоприятным налоговым последствиям и огромным финансовым потерям.

    Последние новости Дагестана по теме:
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок»

    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - Махачкала
    Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт,
    04:52 07.07.2017 УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - Махачкала
    Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт,
    13:42 06.07.2017 УФНС Республики Дагестан
    1. Вступают в действие правила работы онлайн-кинотеатров (с 1 июля)  К аудиовизуальным сервисам, на которые распространяются новые правила, отнесены сайты и компьютерные программы,
    03.07.2017 МО г. Буйнакск
    На семинаре напомнили об ответственности за налоговые правонарушения - УФНС Республики ДагестанСегодня в Межрайонной ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по РД состоялся семинар, на котором налогоплательщикам рассказали об ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.
    11.06.2017 УФНС Республики Дагестан
    Делегации из Акушинского района посетила Героя Социалистического Труда Хамис Казиеву - Единая РоссияВ преддверии Дня Героев Отечества, 8 декабря, делегации из Акушинского района посетила Героя Социалистического Труда Хамис Казиеву, сообщили в местном отделении Партии.
    11.12.2017 Единая Россия
    В соответствии с поручением Президента Российской Федерации 12 декабря 2017 года проводится общероссийский день приема граждан.
    11.12.2017 Прокуратура Республики Дагестан
    Состоялся шахматный турнир на призы депутатов Махачкалинского городского Собрания - Администрация МахачкалыДепутаты Собрания   Шахматный турнир    Детский шахматный турнир на призы депутатов Махачкалинского городского Собрания прошел 8 декабря на базе шахматной школы имени Анатолия Карпова.
    11.12.2017 Администрация Махачкалы
    Дагестан присоединился к международной акции «Тест по истории Отечества» - Единая РоссияМасштабная международная акция «Тест по истории Отечества» прошла на территории республики уже в третий раз и охватила более 70 площадок.
    11.12.2017 Единая Россия
     С 7 по 9 декабря, в образовательных учреждениях Хасавюртовского района, прошли мероприятия, посвящённые творчеству яркой, талантливой, народной поэтессы Фазу Алиевой.
    11.12.2017 Администрация Хасавюртовского района
    В соответствии с поручением Президента Российской Федерации 12 декабря 2017 года проводится общероссийский день приема граждан.
    11.12.2017 Прокуратура Республики Дагестан
    Состояние одной из пострадавших оценивается как сравнительно тяжелое, сообщили в батумском центре скорой медицинской помощи.
    11.12.2017 Кавказский узел
      На контрольном пункте полиции в Новолакском районе при проверке автомашины «BMW-X5» под управлением 31-летнего мужчины установлено, что данная автомашина значится в розыске от 01.08.2015г.
    11.12.2017 МВД Республики Дагестан
    скачанные файлы (1) - Свободная Республика
    Члены НВФ отправятся под суд
    Завершено расследование уголовных дел в отношении двух жителей Хасавюрта, которые обвиняются в участии в незаконном вооруженном формировании.
    Свободная Республика
    Фото_Муса Мусаев_новый размер - Свободная Республика
    Прокуратура выявила нарушения в действиях мэра Махачкалы
    Прокуратура г. Махачкалы инициировала вопрос об уголовном преследовании должностных лиц городской администрации за допущенные нарушения закона в градостроительной сфере.
    Свободная Республика
    музей - Свободная Республика
    Объекты под музей «Россия – моя история» переданы правительством РД незаконно
    Прокуратура республики направила в Арбитражный суд Дагестана исковое заявление о признании недействительным распоряжения Правительства РД о безвозмездной передаче госимущества в собственность некоммерческого фонда.
    Свободная Республика
    В целях приобщения жителей Дагестана к музыкально - театрализованному искусству и активизации работы по реализации подпроекта Министерства культуры РД «Музыкальное искусство - жителям Дагестана» коллектив ансамбля «Поюща
    11.12.2017 Министерство культуры
    Выставка дагестанских художников «Многообразие красок Кавказа» открылась в г. Грозном, сообщает ТАСС.
    10.12.2017 Министерство сельского хозяйства
    Украшенный в новогоднем стиле дворик появился в Кизляре - Администрации МО г. КизлярДетская школа искусств №2 готовится к встрече Нового 2018 года Чтобы создать атмосферу праздника, преподаватели и учащиеся детской школы искусств №2 11 декабря украсили школьный двор большими шарами и снежинками.
    11.12.2017 Администрации МО г. Кизляр
    кала корейш.png - Махачкалинские известия
    Фонд «Пери» представил в Лондоне выставку «Слова камней. Опыт чтения и трансляции наследия Кала-Корейш»
    Сегодня в британском музее Виктории и Альберта открылась выставка «Слова камней.
    Махачкалинские известия
    даргинская культура.JPG - Махачкалинские известия
    В Махачкале началась Неделя даргинской культуры
      С 2016 года в республике реализуется проект «Неделя поэтической, театральной, музыкальной культуры народов Дагестана».
    Махачкалинские известия
    фазуу.jpg - Махачкалинские известия
    Фазу Алиевой исполнилось бы 85 лет
    Сегодня народной поэтессе Дагестана Фазу Алиевой исполнилось бы 85 лет. В честь юбилея прославленной дагестанской поэтессы в Русском театре  11 декабря состоится вечер, посвященный памяти Фазу Гамзатовны ,
    Махачкалинские известия
    Состоялся шахматный турнир на призы депутатов Махачкалинского городского Собрания - Администрация МахачкалыДепутаты Собрания   Шахматный турнир    Детский шахматный турнир на призы депутатов Махачкалинского городского Собрания прошел 8 декабря на базе шахматной школы имени Анатолия Карпова.
    11.12.2017 Администрация Махачкалы
    Республиканский семинар-совещание «Состояние и развитие учреждений дополнительного образования детей спортивной направленности» состоялся сегодня в конференц-зале Дагестанского государственного технического университета.
    10.12.2017 Министерство по физической культуре и спорту
    Чемпионат Дагестана по волейболу среди мужских и женских команд. - Министерство по физической культуре и спорту9-10 декабря в Махачкале состоялся чемпионат Дагестана по волейболу среди мужских и женских команд.
    11.12.2017 Министерство по физической культуре и спорту
    «Анжи» исполнил детскую мечту болельщика - Махачкалинские известия
    «Анжи» исполнил детскую мечту болельщика
    Игроки махачкалинского «Анжи» провели тренировку совместно с юным болельщиком, который с раннего детства мечтал принять участие в тренировке футболистов.
    Махачкалинские известия
    карлос.jpg - Махачкалинские известия
    Футболист Роберто Карлос с теплотой вспомнил «Анжи» и Дагестан
    Известный футболист, бывший игрок, тренер и директор «Анжи» Роберто Карлос рассказал, что с теплотой вспоминает время, проведенное в махачкалинском клубе «Анжи».
    Махачкалинские известия
    шахматы.jpg - Махачкалинские известия
    В столице стартовал шахматный турнир на призы Махачкалинского городского собрания
    Шахматный турнир среди махачкалинской молодежи  на призы депутатов Городского Собрания открылся  седьмого декабря этого года  в здании муниципального Дома шахмат.
    Махачкалинские известия
    Делегации из Акушинского района посетила Героя Социалистического Труда Хамис Казиеву - Единая РоссияВ преддверии Дня Героев Отечества, 8 декабря, делегации из Акушинского района посетила Героя Социалистического Труда Хамис Казиеву, сообщили в местном отделении Партии.
    11.12.2017 Единая Россия
    В соответствии с поручением Президента Российской Федерации 12 декабря 2017 года проводится общероссийский день приема граждан.
    11.12.2017 Прокуратура Республики Дагестан
    Состоялся шахматный турнир на призы депутатов Махачкалинского городского Собрания - Администрация МахачкалыДепутаты Собрания   Шахматный турнир    Детский шахматный турнир на призы депутатов Махачкалинского городского Собрания прошел 8 декабря на базе шахматной школы имени Анатолия Карпова.
    11.12.2017 Администрация Махачкалы
    Дагестан присоединился к международной акции «Тест по истории Отечества» - Единая РоссияМасштабная международная акция «Тест по истории Отечества» прошла на территории республики уже в третий раз и охватила более 70 площадок.
    11.12.2017 Единая Россия
     С 7 по 9 декабря, в образовательных учреждениях Хасавюртовского района, прошли мероприятия, посвящённые творчеству яркой, талантливой, народной поэтессы Фазу Алиевой.
    11.12.2017 Администрация Хасавюртовского района