Новости города БезФормата.Ru
Махачкала
Главные новости
 
Задать вопрос?

Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок»

Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
Фото: www.nalog.ru

Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт, а кто-то им воспользовался для регистрации фирмы). Но бывает и так, что люди идут на это вполне осознанно (например, становятся директорами или учредителями за определенное вознаграждение).

Нужно знать, что подставными лицами считаются не только введенные в заблуждение лица, но и лица, данные о которых без их ведома были внесены в ЕГРЮЛ. Это означает, что теперь подставным лицом может быть признан человек, который вообще не знает, что данные о нем в качестве учредителя или директора содержатся в ЕГРЮЛ. То есть, если человек подтвердит, что не подозревал о своем участии в организации, то уже можно будет говорить о наличии признаков состава преступления в действиях лиц, зарегистрировавших фирму с его участием.

Кроме того, подставными являются лица, у которых отсутствует цель управления организацией (например, номинальные директора, фактически не управляющие организацией). Данное обстоятельство лишний раз подтверждает, насколько опасно предоставлять свои паспорта посторонним лицам, подписывать заявления о государственной регистрации и иные документы, если человек изначально не намерен в дальнейшем фактически управлять организацией и участвовать в ее деятельности. В этом случае его могут признать подставным лицом.

Если это произойдет, то налоговая инспекция будет вправе внести в ЕГРЮЛ информацию о недостоверности сведений об организации, а правоохранительные органы, в свою очередь, могут возбудить уголовное дело. У подставного лица могут возникнуть проблемы с возможностью в будущем стать учредителем или руководителем какой-либо фирмы. Дело в том, что с 2016 года введен запрет на государственную регистрацию организаций на лиц, ранее задействованных в деятельности организаций, нарушивших законодательство.

Ответственность наступает не только за образование, но и за любое последующее внесение в ЕГРЮЛ сведений о таких лицах. То есть, к примеру, организация могла много лет действовать и иметь хорошую «налоговую» репутацию, но потом директора поменяли на «номинального» директора. Такие действия будут считаться преступными.

Что за это грозит?

  • За данное преступление предусмотрена ответственность по статье 173.1 УК РФ «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица» со следующими видами наказаний:
  • штраф от 100 до 300 тыс. рублей;
  • штраф в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года;
  • принудительные работы на срок до трех лет;
  • лишение свободы сроком до трех лет.
  • Более жесткая ответственность предусмотрена за совершение преступления с использованием служебного положения и группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 173.1 УК РФ ). В этом случае штраф может доходить уже до 500 тыс. рублей, а лишение свободы — до 5 лет.

    Любой, кто представит для регистрации фирмы чужой паспорт (например, купленный или найденный), может быть впоследствии осужден за это деяние. Вне зависимости от того, какие цели он преследовал, подавая в инспекцию на регистрацию чужие документы. За незаконное использование документов предусмотрена следующая ответственность :

  • за представление документов или выдачу доверенности для внесения сведений в ЕГРЮЛ о подставных лицах — штраф в от 100 до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 7 месяцев до 1 года, либо обязательные работы на срок от 180 до 240 часов, либо исправительные работы на срок до 2-х лет;
  • за приобретение документа, удостоверяющего личность (например, покупку или присвоение) или использование персональных данных — штраф от 300 до 500 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3-х лет, либо принудительные работы на срок до 3-х лет, либо лишение свободы на тот же срок.
  • Возникает вопрос о том, кто будет считаться лицом, совершившим описываемое преступление. Например, может ли считаться исполнителем преступления курьер, непосредственно подавший документы или фирма, готовившая пакет регистрационных документов? Очевидно, что вопрос об исполнителе, пособнике и организаторе описываемого преступления будет решаться индивидуально в каждом конкретном случае с использованием норм, регулирующих вопросы соучастия в преступлении (глава 7 УК РФ ).

    Кроме уголовной ответственности за нарушения в сфере государственной регистрации юридических лиц может применяться и административная ответственность.

    За представление заведомо ложных сведений для внесения в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, а также повторное непредставление или представление недостоверных сведений предусмотрена дисквалификация для должностных лиц на срок от 1 года до 3-х лет (ч. 5 ст. 14.25 КоАП РФ) . Подробнее о последствиях дисквалификации можно прочитать в ст. 3.11 КоАП РФ .

    Такое внимание к проблеме означает, что добросовестным организациям стоит еще внимательнее, чем прежде, проверять информацию о контрагентах. Ведь сделки с фиктивными фирмами могут привести к очень неблагоприятным налоговым последствиям и огромным финансовым потерям.

    Последние новости Дагестана по теме:
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок»

    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - Махачкала
    Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт,
    04:52 07.07.2017 УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - Махачкала
    Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт,
    13:42 06.07.2017 УФНС Республики Дагестан
    1. Вступают в действие правила работы онлайн-кинотеатров (с 1 июля)  К аудиовизуальным сервисам, на которые распространяются новые правила, отнесены сайты и компьютерные программы,
    03.07.2017 МО г. Буйнакск
    На семинаре напомнили об ответственности за налоговые правонарушения - УФНС Республики ДагестанСегодня в Межрайонной ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по РД состоялся семинар, на котором налогоплательщикам рассказали об ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.
    11.06.2017 УФНС Республики Дагестан
    Кобзон - Свободная РеспубликаСогласно указам главы РД Рамазана Абдулатипова, орденом «За заслуги перед Республикой Дагестан» награждены Иосиф Кобзон и Александр Карелин.
    26.09.2017 Свободная Республика
    Абдусамад Гамидов проинспектировал ход строительства школы в Кумторкалинском районе - Правительство Республики ДагестанВо вторник, 26 сентября, Председатель Правительства Дагестана Абдусамад Гамидов проинспектировал строительство общеобразовательной школы на 400 мест и детский сад на 50 мест в селе Алмало Кумторкалинского района.
    26.09.2017 Правительство Республики Дагестан
    На «круглом столе» обсудили проект «Земский доктор» и проблемы переливания крови - Народное СобраниеВчера, 25 сентября, Комитет Народного Собрания РД по здравоохранению и социальной политике провел заседание «круглого стола»,
    26.09.2017 Народное Собрание
    Абдусамад Гамидов посетил с рабочей поездкой Южно-Сухокумск - Правительство Республики Дагестан      Сегодня, 26 сентября, Председатель Правительства Дагестана Абдусамад Гамидов посетил с рабочей поездкой город Южно-Сухокумск.
    26.09.2017 Правительство Республики Дагестан
    В Дагестане пройдет Большой этнографический диктант - Министерство по национальной политикеВ этом году мероприятие получило статус международного – к его проведению подключилось Россотрудничество.
    26.09.2017 Министерство по национальной политике
    Суд признал жителя Махачкалы Керима Фатахова виновным в хранении наркотиков, но с учетом смягчающих обстоятельств назначил ему три года условного лишения свободы.
    26.09.2017 Кавказский узел
    Суд приговорил сотрудника полиции Зерноградского района к четырем годам колонии, признав его виновником автоаварии, в результате которой погибли двое человек.
    26.09.2017 Кавказский узел
    ребенок 2222.jpg - Махачкалинские известияЗавершено расследование уголовного дела в отношении двух врачей анестезиологов-реаниматологов родильного дома №3 г. Махачкалы, которые обвиняются в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст.
    26.09.2017 Махачкалинские известия
    1495538775n6k9s_1000x768 - Свободная Республика
    По всей России с 10 сентября эвакуировали более 400 тысяч человек
    Уже 12 дней продолжается волна звонков о минировании социальных объектов по всей территории России.
    Свободная Республика
    1495538775n6k9s_1000x768 - Свободная Республика
    В Махачкале проходит массовая эвакуация людей
    В связи с поступившими звонками о заложенных бомбах, в Махачкале помимо учеников школ № 5, 8, 10, 29, а также ректората ДГУ, всех эвакуируют из здания правительства республики, расположенного на центральной площади города.
    Свободная Республика
    photo5343815915210385461-1506073918 - Свободная Республика
    Звонки о заложенных взрывных устройствах в Махачкале оказались ложными
    Как мы сообщали ранее , сегодня, 22 сентября, поступили звонки с информацией о заложенных взрывных устройствах, в связи с чем многие административные и торговые здания города были эвакуированы.
    Свободная Республика
    Абдусамад Гамидов поручил ускорить работы по благоустройству  территории музея «Россия – моя история» - Правительство Республики ДагестанСегодня, 25 сентября, Председатель Правительства Дагестана Абдусамад Гамидов в сопровождении министра строительства и ЖКХ РД Ибрагима Казибекова побывал на площадке исторического парка «Россия – моя история»,
    25.09.2017 Правительство Республики Дагестан
    Коллектив Дербентского музучилища выступил с концертом в с.Ахты - Министерство культурыРеспубликанский Дом народного творчества МК РД сообщает, что 22 сентября в рамках культурно-просветительского проекта Министерства культуры РД «Творческий десант» коллектив Дербентского музыкального училища выступил с ко
    26.09.2017 Министерство культуры
    Кизляр готовится к празднованию Дня города - РИА ДагестанБолее 30 праздничных мероприятий пройдут в городе к 282-й годовщине со дня основания Кизляра, сообщили РИА «Дагестан» в пресс-службе муниципалитета.
    26.09.2017 РИА Дагестан
    02_Баширов.jpg - Махачкалинские известия
    «Песня о Махачкале» прозвучала в рамках празднования 160-летия столицы
    «Песня о Махачкале» Хана Баширова на слова Расула Гамзатова впервые прозвучала в одном из банкетных залов города, где проходили торжества по случаю празднования 160-летия столицы.
    Махачкалинские известия
    к чемпионату мира.Jpg - Махачкалинские известия
    Дагестанские мастера изготовят сувениры к ЧМ-2018
    В Центральном выставочном комплексе «Экспоцентр» в Москве завершился XXIII Международный Российский Туристический форум  «Отдых».
    Махачкалинские известия
    5O6A7976.JPG - Махачкалинские известия
    В Дагестанском музее изобразительного искусства открылась выставка «Живописная Махачкала»
    К 160-летнему юбилею Махачкалы Дагестанский музей изобразительного искусства им.
    Махачкалинские известия
    Дагестанские школьники стали лидерами «Президентских состязаний – 2017» - Министерство образования и наукиЦеремония награждения победителей Всероссийских спортивных соревнований школьников «Президентские состязания» состоялась 23 сентября во Всероссийском детском центре «Смена» в г. Анапе.
    26.09.2017 Министерство образования и науки
    Драка между борцами из Осетии и Дагестана произошла на борцовском турнире в Краснодаре - Махачкалинские известияСегодня, 26 сентября, на юниорском турнире памяти Бесика Кудухова в Краснодаре случилась потасовка с участием дагестанского и осетинского борцов вольного стиля.
    26.09.2017 Махачкалинские известия
    Чемпионат России по армрестлингу среди инвалидов по зрению. Сборная Дагестана - лучшая на турнире! - Министерство по физической культуре и спортуC 22 по 25 сентября в Ярославле прошел чемпионат России по армрестлингу среди спортсменов-инвалидов по зрению.
    27.09.2017 Министерство по физической культуре и спорту
    282af6aae3bf566ca2ddf0b21d58af8c.jpg - Махачкалинские известия
    Адам Батиров стал победителем Азиатских игр
    Дагестанский борец вольного стиля Адам Батиров, представлявший на Азиатских играх команду Бахрейна, завоевал золотую медаль соревнований в весовой категории до 70 кг.
    Махачкалинские известия
    Тхэквондо - Свободная Республика
    Отобрались на СКФО
    В минувшие выходные в стенах республиканского Центра волейбола в Махачкале прошел чемпионат Дагестана по тхэквондо.
    Свободная Республика
    проезд - Свободная Республика
    Проезд в маршрутках подорожает с начала октября
    Проезд в маршрутном такси в Махачкале подорожает с 5 октября и составит 22 рубля вместо 17.
    Свободная Республика
    Кобзон - Свободная РеспубликаСогласно указам главы РД Рамазана Абдулатипова, орденом «За заслуги перед Республикой Дагестан» награждены Иосиф Кобзон и Александр Карелин.
    26.09.2017 Свободная Республика
    Абдусамад Гамидов проинспектировал ход строительства школы в Кумторкалинском районе - Правительство Республики ДагестанВо вторник, 26 сентября, Председатель Правительства Дагестана Абдусамад Гамидов проинспектировал строительство общеобразовательной школы на 400 мест и детский сад на 50 мест в селе Алмало Кумторкалинского района.
    26.09.2017 Правительство Республики Дагестан
    На «круглом столе» обсудили проект «Земский доктор» и проблемы переливания крови - Народное СобраниеВчера, 25 сентября, Комитет Народного Собрания РД по здравоохранению и социальной политике провел заседание «круглого стола»,
    26.09.2017 Народное Собрание
    Абдусамад Гамидов посетил с рабочей поездкой Южно-Сухокумск - Правительство Республики Дагестан      Сегодня, 26 сентября, Председатель Правительства Дагестана Абдусамад Гамидов посетил с рабочей поездкой город Южно-Сухокумск.
    26.09.2017 Правительство Республики Дагестан
    В Дагестане пройдет Большой этнографический диктант - Министерство по национальной политикеВ этом году мероприятие получило статус международного – к его проведению подключилось Россотрудничество.
    26.09.2017 Министерство по национальной политике