Новости города БезФормата.Ru
Махачкала
Главные новости
 
Задать вопрос?

Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок»

Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
Фото: www.nalog.ru

Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт, а кто-то им воспользовался для регистрации фирмы). Но бывает и так, что люди идут на это вполне осознанно (например, становятся директорами или учредителями за определенное вознаграждение).

Нужно знать, что подставными лицами считаются не только введенные в заблуждение лица, но и лица, данные о которых без их ведома были внесены в ЕГРЮЛ. Это означает, что теперь подставным лицом может быть признан человек, который вообще не знает, что данные о нем в качестве учредителя или директора содержатся в ЕГРЮЛ. То есть, если человек подтвердит, что не подозревал о своем участии в организации, то уже можно будет говорить о наличии признаков состава преступления в действиях лиц, зарегистрировавших фирму с его участием.

Кроме того, подставными являются лица, у которых отсутствует цель управления организацией (например, номинальные директора, фактически не управляющие организацией). Данное обстоятельство лишний раз подтверждает, насколько опасно предоставлять свои паспорта посторонним лицам, подписывать заявления о государственной регистрации и иные документы, если человек изначально не намерен в дальнейшем фактически управлять организацией и участвовать в ее деятельности. В этом случае его могут признать подставным лицом.

Если это произойдет, то налоговая инспекция будет вправе внести в ЕГРЮЛ информацию о недостоверности сведений об организации, а правоохранительные органы, в свою очередь, могут возбудить уголовное дело. У подставного лица могут возникнуть проблемы с возможностью в будущем стать учредителем или руководителем какой-либо фирмы. Дело в том, что с 2016 года введен запрет на государственную регистрацию организаций на лиц, ранее задействованных в деятельности организаций, нарушивших законодательство.

Ответственность наступает не только за образование, но и за любое последующее внесение в ЕГРЮЛ сведений о таких лицах. То есть, к примеру, организация могла много лет действовать и иметь хорошую «налоговую» репутацию, но потом директора поменяли на «номинального» директора. Такие действия будут считаться преступными.

Что за это грозит?

  • За данное преступление предусмотрена ответственность по статье 173.1 УК РФ «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица» со следующими видами наказаний:
  • штраф от 100 до 300 тыс. рублей;
  • штраф в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года;
  • принудительные работы на срок до трех лет;
  • лишение свободы сроком до трех лет.
  • Более жесткая ответственность предусмотрена за совершение преступления с использованием служебного положения и группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 173.1 УК РФ ). В этом случае штраф может доходить уже до 500 тыс. рублей, а лишение свободы — до 5 лет.

    Любой, кто представит для регистрации фирмы чужой паспорт (например, купленный или найденный), может быть впоследствии осужден за это деяние. Вне зависимости от того, какие цели он преследовал, подавая в инспекцию на регистрацию чужие документы. За незаконное использование документов предусмотрена следующая ответственность :

  • за представление документов или выдачу доверенности для внесения сведений в ЕГРЮЛ о подставных лицах — штраф в от 100 до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 7 месяцев до 1 года, либо обязательные работы на срок от 180 до 240 часов, либо исправительные работы на срок до 2-х лет;
  • за приобретение документа, удостоверяющего личность (например, покупку или присвоение) или использование персональных данных — штраф от 300 до 500 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3-х лет, либо принудительные работы на срок до 3-х лет, либо лишение свободы на тот же срок.
  • Возникает вопрос о том, кто будет считаться лицом, совершившим описываемое преступление. Например, может ли считаться исполнителем преступления курьер, непосредственно подавший документы или фирма, готовившая пакет регистрационных документов? Очевидно, что вопрос об исполнителе, пособнике и организаторе описываемого преступления будет решаться индивидуально в каждом конкретном случае с использованием норм, регулирующих вопросы соучастия в преступлении (глава 7 УК РФ ).

    Кроме уголовной ответственности за нарушения в сфере государственной регистрации юридических лиц может применяться и административная ответственность.

    За представление заведомо ложных сведений для внесения в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, а также повторное непредставление или представление недостоверных сведений предусмотрена дисквалификация для должностных лиц на срок от 1 года до 3-х лет (ч. 5 ст. 14.25 КоАП РФ) . Подробнее о последствиях дисквалификации можно прочитать в ст. 3.11 КоАП РФ .

    Такое внимание к проблеме означает, что добросовестным организациям стоит еще внимательнее, чем прежде, проверять информацию о контрагентах. Ведь сделки с фиктивными фирмами могут привести к очень неблагоприятным налоговым последствиям и огромным финансовым потерям.

    Последние новости Дагестана по теме:
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок»

    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - Махачкала
    Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт,
    04:52 07.07.2017 УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - Махачкала
    Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт,
    13:42 06.07.2017 УФНС Республики Дагестан
    1. Вступают в действие правила работы онлайн-кинотеатров (с 1 июля)  К аудиовизуальным сервисам, на которые распространяются новые правила, отнесены сайты и компьютерные программы,
    03.07.2017 МО г. Буйнакск
    На семинаре напомнили об ответственности за налоговые правонарушения - УФНС Республики ДагестанСегодня в Межрайонной ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по РД состоялся семинар, на котором налогоплательщикам рассказали об ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.
    11.06.2017 УФНС Республики Дагестан
    В министерстве по земельным и имущественным отношениям РД прошла пресс-конференция - Правительство Республики ДагестанВ среду, 21 февраля, врио заместителя Председателя Правительства Республики Дагестан - министра по земельным и имущественным отношениям Республики Дагестан Екатерина Толстикова провела в стенах ведомства пресс-конференцию,
    21.02.2018 Правительство Республики Дагестан
    В Буйнакском районе отметили Международный день родных языков - Администрация Буйнакского р-наПо инициативе Управления культуры Буйнакского района, во главе с начальником Иразутдиновой Рукият Ахмедовной, библиотечные работники района провели в Центральной районной библиотеке тематический вечер,
    22.02.2018 Администрация Буйнакского р-на
    Владимир Васильев поздравил личный состав контрольно-пропускного пункта Хушет с Днем защитника Отечества - ГТРК ДагестанВ четверг, 22 февраля, в канун Дня защитника Отечества, Врио Главы Дагестана Владимир Васильев в сопровождении Председателя Правительства РД Артема Здунова и представителей республиканского Союза женщин поздравил личный
    22.02.2018 ГТРК Дагестан
    МГЕР собрала поздравления для российских солдат ко Дню защитника Отечества - Молодая Гвардиячетверг, 22 февраля, 2018 - 22:00 В преддверии Дня защитника Отечества «Молодая Гвардия» провела Всероссийскую поздравительную акцию «Для пацанов».
    23.02.2018 Молодая Гвардия
    В Миннаце РД обсудили вопросы общественного контроля и взаимодействие гражданского общества с органами власти РД - Министерство по национальной политике22 февраля в конференц-зале Министерства по национальной политике Республики Дагестан прошел круглый стол «Развитие общественного контроля и взаимодействие гражданского общества с органами власти Республики Дагестан».
    22.02.2018 Министерство по национальной политике
    Глава МВД Ингушетии подтвердил сегодня подсчеты "Кавказского узла", согласно которым в 2017 году в республике были убиты три силовика и восемь боевиков.
    22.02.2018 Кавказский узел
    Дело предполагаемого участника нападения боевиков Шамиля Басаева и Хаттаба на Дагестан в 1999 году передано в Верховный суд республики, сообщил 22 февраля Следственный комитет России.
    23.02.2018 Кавказский узел
    Прокурор 22 февраля потребовал приговорить трех генералов министерства национальной безопасности Азербайджана, обвиняемых в хищении, разбое и других тяжких преступлениях, к срокам от 12 до 16 лет.
    23.02.2018 Кавказский узел
    генпрокуратура.jpg - Махачкалинские известия
    Генпрокуратура РФ направила в Верхсуд Дагестана дело члена банды Басаева и Хаттаба
    Житель Дагестана Рустам Исмаилов обвиняется в участии в боевых действиях против федеральных войск на территории Ботлихского района Дагестана.
    Махачкалинские известия
    IMG_0097.JPG - Махачкалинские известия
    Молодежь Махачкалы провела митинг скорби по жертвам трагических событий в Кизляре
    Около 100 человек собрались вечером в среду, 21 февраля, в парке имени 50-летия Октября на траурный митинг в память о жертвах нападения, совершенного в Кизляре в Прощеное воскресенье.
    Махачкалинские известия
    8fd09b3d-6867-4678-8ade-86f5d4a6cb98.jpg - Махачкалинские известия
    При взрыве газа в Махачкале пострадали два человека
    Двое человек пострадали при взрыве газа, произошедшем в частном доме по адресу Аметхана Султана, 14 в Махачкале, сообщили в Минздраве Дагестана.
    Махачкалинские известия
    В Дагестанском институте развития образования подвели итоги Республиканского конкурса на лучшего чтеца на родном языке - Министерство образования и науки  В Международный день родного языка, 21 февраля, в Дагестанском институте развития образования состоялся финал VIII Республиканского конкурса на лучшего чтеца произведений дагестанских авторов на родных языках.
    22.02.2018 Министерство образования и науки
    В Буйнакском районе отметили Международный день родных языков - Администрация Буйнакского р-наПо инициативе Управления культуры Буйнакского района, во главе с начальником Иразутдиновой Рукият Ахмедовной, библиотечные работники района провели в Центральной районной библиотеке тематический вечер,
    22.02.2018 Администрация Буйнакского р-на
    В Уфе состоялся «Форум маленьких героев» - Молодая Гвардиячетверг, 22 февраля, 2018 - 12:00 В среду, 21 февраля, в Республике Башкортостан состоялся «Форум маленьких героев», приуроченный ко Дню защитника Отечества.
    22.02.2018 Молодая Гвардия
    ужин негодяев - Свободная Республика
    «Ужин негодяев» 13 выпуск 2 сезон
    Журналисты Заур Газиев, Багаудин Узунаев и Лидия Чинадзе обсуждают новости второй недели февраля 2018 года.
    Свободная Республика
    музейТах.jpg - Махачкалинские известия
    Национальный музей Дагестана им. Тахо-Годи отверг обвинения в хищении средств на ремонт здания
    Как заявляют в музее, ремонт был осуществлен за счет средств республиканского, а не федерального бюджета, музей готов представить следствию подтверждающие обоснованность расходов документы.
    Махачкалинские известия
    IMG_9838.JPG - Махачкалинские известия
    Более 80 фотографий представлено на выставке «Мы за мир, за единство России»
    Более 80 работ дагестанских фотохудожников представили на выставке «Мы за мир, за единство России», открывшейся 15 февраля в Детской школе искусств №3 им.А.Цурмилова.
    Махачкалинские известия
    МГЕР собрала поздравления для российских солдат ко Дню защитника Отечества - Молодая Гвардиячетверг, 22 февраля, 2018 - 22:00 В преддверии Дня защитника Отечества «Молодая Гвардия» провела Всероссийскую поздравительную акцию «Для пацанов».
    23.02.2018 Молодая Гвардия
    Ахмед Алиев нокаутировал земляка и стал чемпионом Fight Nights Global - Махачкалинские известияБоец из Дагестана Ахмед Алиев, представляющий клуб « Eagles MMA », нокаутировал земляка Магомедсайгида Алибекова и завоевал пояс чемпиона организации в легком весе.
    23.02.2018 Махачкалинские известия
    «Анжи» - «Рубин»: билеты на первый весенний матч уже в продаже! - ФК Анжи2 марта наша команда проведет первый официальный матч в 2018 году. Соперник – казанский «Рубин».
    22.02.2018 ФК Анжи
    IMG_6801.JPG - Махачкалинские известия
    Чемпионат по интеллектуальным играм среди студентов городских ссузов прошел в Махачкале
    Чемпионат по интеллектуальным играм среди студентов городских ссузов прошел 20 февраля в Махачкале, в актовом зале Комитета по спорту, туризму и делам молодежи.
    Махачкалинские известия
    Стала известна дата поединка между Магомедом Исмаиловым и Владимиром Минеевым
    Бойцы Магомед Исмаилов и Владимир Минеев встретятся на турнире Fight Night Global 85, который состоится 30 марта в Москве.
    Махачкалинские известия
    Абдула Абдулжалилов - Свободная Республика
    Дагестанские дзюдоисты выступят на турнире «Большого шлема»
    Дагестанские дзюдоисты Абдула Абдулжалилов и Ренат Саидов выступят в составе сборной России на турнире серии «Большой шлем», который пройдет с 22 по 25 февраля в немецком Дюссельдорфе.
    Свободная Республика
    В министерстве по земельным и имущественным отношениям РД прошла пресс-конференция - Правительство Республики ДагестанВ среду, 21 февраля, врио заместителя Председателя Правительства Республики Дагестан - министра по земельным и имущественным отношениям Республики Дагестан Екатерина Толстикова провела в стенах ведомства пресс-конференцию,
    21.02.2018 Правительство Республики Дагестан
    В Буйнакском районе отметили Международный день родных языков - Администрация Буйнакского р-наПо инициативе Управления культуры Буйнакского района, во главе с начальником Иразутдиновой Рукият Ахмедовной, библиотечные работники района провели в Центральной районной библиотеке тематический вечер,
    22.02.2018 Администрация Буйнакского р-на
    Владимир Васильев поздравил личный состав контрольно-пропускного пункта Хушет с Днем защитника Отечества - ГТРК ДагестанВ четверг, 22 февраля, в канун Дня защитника Отечества, Врио Главы Дагестана Владимир Васильев в сопровождении Председателя Правительства РД Артема Здунова и представителей республиканского Союза женщин поздравил личный
    22.02.2018 ГТРК Дагестан
    МГЕР собрала поздравления для российских солдат ко Дню защитника Отечества - Молодая Гвардиячетверг, 22 февраля, 2018 - 22:00 В преддверии Дня защитника Отечества «Молодая Гвардия» провела Всероссийскую поздравительную акцию «Для пацанов».
    23.02.2018 Молодая Гвардия
    В Миннаце РД обсудили вопросы общественного контроля и взаимодействие гражданского общества с органами власти РД - Министерство по национальной политике22 февраля в конференц-зале Министерства по национальной политике Республики Дагестан прошел круглый стол «Развитие общественного контроля и взаимодействие гражданского общества с органами власти Республики Дагестан».
    22.02.2018 Министерство по национальной политике