Новости города БезФормата.Ru
Махачкала
Главные новости
 
Задать вопрос?

Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок»

Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
Фото: www.nalog.ru

Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт, а кто-то им воспользовался для регистрации фирмы). Но бывает и так, что люди идут на это вполне осознанно (например, становятся директорами или учредителями за определенное вознаграждение).

Нужно знать, что подставными лицами считаются не только введенные в заблуждение лица, но и лица, данные о которых без их ведома были внесены в ЕГРЮЛ. Это означает, что теперь подставным лицом может быть признан человек, который вообще не знает, что данные о нем в качестве учредителя или директора содержатся в ЕГРЮЛ. То есть, если человек подтвердит, что не подозревал о своем участии в организации, то уже можно будет говорить о наличии признаков состава преступления в действиях лиц, зарегистрировавших фирму с его участием.

Кроме того, подставными являются лица, у которых отсутствует цель управления организацией (например, номинальные директора, фактически не управляющие организацией). Данное обстоятельство лишний раз подтверждает, насколько опасно предоставлять свои паспорта посторонним лицам, подписывать заявления о государственной регистрации и иные документы, если человек изначально не намерен в дальнейшем фактически управлять организацией и участвовать в ее деятельности. В этом случае его могут признать подставным лицом.

Если это произойдет, то налоговая инспекция будет вправе внести в ЕГРЮЛ информацию о недостоверности сведений об организации, а правоохранительные органы, в свою очередь, могут возбудить уголовное дело. У подставного лица могут возникнуть проблемы с возможностью в будущем стать учредителем или руководителем какой-либо фирмы. Дело в том, что с 2016 года введен запрет на государственную регистрацию организаций на лиц, ранее задействованных в деятельности организаций, нарушивших законодательство.

Ответственность наступает не только за образование, но и за любое последующее внесение в ЕГРЮЛ сведений о таких лицах. То есть, к примеру, организация могла много лет действовать и иметь хорошую «налоговую» репутацию, но потом директора поменяли на «номинального» директора. Такие действия будут считаться преступными.

Что за это грозит?

  • За данное преступление предусмотрена ответственность по статье 173.1 УК РФ «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица» со следующими видами наказаний:
  • штраф от 100 до 300 тыс. рублей;
  • штраф в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года;
  • принудительные работы на срок до трех лет;
  • лишение свободы сроком до трех лет.
  • Более жесткая ответственность предусмотрена за совершение преступления с использованием служебного положения и группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 173.1 УК РФ ). В этом случае штраф может доходить уже до 500 тыс. рублей, а лишение свободы — до 5 лет.

    Любой, кто представит для регистрации фирмы чужой паспорт (например, купленный или найденный), может быть впоследствии осужден за это деяние. Вне зависимости от того, какие цели он преследовал, подавая в инспекцию на регистрацию чужие документы. За незаконное использование документов предусмотрена следующая ответственность :

  • за представление документов или выдачу доверенности для внесения сведений в ЕГРЮЛ о подставных лицах — штраф в от 100 до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 7 месяцев до 1 года, либо обязательные работы на срок от 180 до 240 часов, либо исправительные работы на срок до 2-х лет;
  • за приобретение документа, удостоверяющего личность (например, покупку или присвоение) или использование персональных данных — штраф от 300 до 500 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3-х лет, либо принудительные работы на срок до 3-х лет, либо лишение свободы на тот же срок.
  • Возникает вопрос о том, кто будет считаться лицом, совершившим описываемое преступление. Например, может ли считаться исполнителем преступления курьер, непосредственно подавший документы или фирма, готовившая пакет регистрационных документов? Очевидно, что вопрос об исполнителе, пособнике и организаторе описываемого преступления будет решаться индивидуально в каждом конкретном случае с использованием норм, регулирующих вопросы соучастия в преступлении (глава 7 УК РФ ).

    Кроме уголовной ответственности за нарушения в сфере государственной регистрации юридических лиц может применяться и административная ответственность.

    За представление заведомо ложных сведений для внесения в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, а также повторное непредставление или представление недостоверных сведений предусмотрена дисквалификация для должностных лиц на срок от 1 года до 3-х лет (ч. 5 ст. 14.25 КоАП РФ) . Подробнее о последствиях дисквалификации можно прочитать в ст. 3.11 КоАП РФ .

    Такое внимание к проблеме означает, что добросовестным организациям стоит еще внимательнее, чем прежде, проверять информацию о контрагентах. Ведь сделки с фиктивными фирмами могут привести к очень неблагоприятным налоговым последствиям и огромным финансовым потерям.

    Последние новости Дагестана по теме:
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок»

    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - Махачкала
    Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт,
    04:52 07.07.2017 УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - Махачкала
    Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт,
    13:42 06.07.2017 УФНС Республики Дагестан
    1. Вступают в действие правила работы онлайн-кинотеатров (с 1 июля)  К аудиовизуальным сервисам, на которые распространяются новые правила, отнесены сайты и компьютерные программы,
    03.07.2017 МО г. Буйнакск
    На семинаре напомнили об ответственности за налоговые правонарушения - УФНС Республики ДагестанСегодня в Межрайонной ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по РД состоялся семинар, на котором налогоплательщикам рассказали об ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.
    11.06.2017 УФНС Республики Дагестан
    Глава Дагестана принял участие в этнокультурном фестивале  Тархо - Президент Республики Дагестан      Сегодня, 20 августа, Глава Дагестана Рамазан Абдулатипов принял участие в этнокультурном фестивале "Тархо", проходившем в Ахвахском районе.
    20.08.2017 Президент Республики Дагестан
    В Махачкале горит многоэтажка - РИА ДагестанВ Махачкале по улице Ирчи Казака 18 «а» горит кровля пятиэтажного многоквартирного дома.
    20.08.2017 РИА Дагестан
    Два митинга обманутых дольщиков пяти жилых комплексов прошли сегодня в Волгограде.
    20.08.2017 Кавказский узел
    МЧС: Чрезвычайная пожароопасность ожидается на большей части территории Дагестана - РИА ДагестанС 21 по 23 августа в низменных и местами приморских и горных районах Дагестана ожидается чрезвычайная пожароопасность 5 класса, сообщили РИА «Дагестан» в пресс-службе ГУ МЧС России по РД.
    20.08.2017 РИА Дагестан
    На юге Дагестана произошло землетрясение - РИА ДагестанВ Дагестане в ночь на 20 августа произошло землетрясение. Подземный толчок магнитудой 3,8 зафиксировали в Табасаранском районе Дагестана на пятикилометровой глубине.
    20.08.2017 РИА Дагестан
    На юге Дагестана произошло землетрясение - РИА ДагестанВ Дагестане в ночь на 20 августа произошло землетрясение. Подземный толчок магнитудой 3,8 зафиксировали в Табасаранском районе Дагестана на пятикилометровой глубине.
    20.08.2017 РИА Дагестан
    В Махачкале горит многоэтажка - РИА ДагестанВ Махачкале по улице Ирчи Казака 18 «а» горит кровля пятиэтажного многоквартирного дома.
    20.08.2017 РИА Дагестан
    Скриншот поста  в соцсети "ВКонтакте" https://vk.com/breakingmash?w=wall-112510789_268689 - Кавказский узелСемья застреленного полицейскими 19-летнего Артура Гаджиева, который сегодня напал с ножом на прохожих в Сургуте и ранил семь человек, приехала из Дагестана, пишет "Лайф".
    19.08.2017 Кавказский узел
    Фото_Убийца отправится под суд - Свободная Республика
    Мошенничество с материнским капиталом
    В отношении троих жительниц города Избербаш возбуждены три уголовных дела по подозрению в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст.
    Свободная Республика
    1474550396_magomed-nurbagandov - Свободная Республика
    Прокуратура РД не согласилась с приговором в отношении убийцы героя России Магомеда Нурбагандова
    Прокуратура Дагестана обжаловала приговор в отношении соучастника посягательства на жизнь Героя России Магомеда Нурбагандова в связи с мягкостью назначенного наказания.
    Свободная Республика
    скачанные файлы - Свободная Республика
    Убийца Магомеда Нурбагандова приговорен к 17 годам лишения свободы
    Собранные следственными органами СК РФ по РД доказательства признаны судом достаточными для вынесения приговора в отношении Азиза Джамалутдинова.
    Свободная Республика
    В Дагестане завершился межрегиональный эколого-туристический молодежный форум «Ицари – 2017» - РИА ДагестанНакануне, 19 августа, в Дагестане завершился межрегиональный эколого-туристический молодежный форум «Ицари – 2017», сообщили РИА «Дагестан» в пресс-службе администрации Дахадаевского района.
    20.08.2017 РИА Дагестан
    Артисты Аварского театра провели гастроли в нескольких горных районах Дагестана - РИА ДагестанКоллектив Аварского театра с 14 по 19 августа организовал гастроли в нескольких горных районах республики.
    20.08.2017 РИА Дагестан
    Владимир Путин в Крыму встретился с участниками молодежного образовательного форума «Таврида» - Молодая Гвардиявоскресенье, 20 августа, 2017 - 21:26 Автор фото:  kremlin.ru Президент РФ Владимир Путин в ходе рабочей поездки в Республику Крым посетил Всероссийский молодежный образовательный форум «Таврида».
    20.08.2017 Молодая Гвардия
    От Рюриковичей  до наших дней - Дагестанская правда
    От Рюриковичей до наших дней
    Вчера в кабинете Главы республики Рамазана Абдулатипова состоялось обсуждение актуальных вопросов, связанных с реализацией проекта создания музея «Россия – моя история»,
    Дагестанская правда
    Страна Дидоэтия,  или Как меня посвящали в дидойки - Дагестанская правда
    Страна Дидоэтия, или Как меня посвящали в дидойки
    Ни один фотоаппарат не сможет передать красоту, ведущую тебя все выше и выше по отвесным скалам, прямо в небо, где четко слышен клёкот орла.
    Дагестанская правда
    матильда - Свободная Республика
    Дагестан и Чечня против Матильды
    Первый вице-премьер Республики Дагестан Анатолий Карибов обратился к министру культуры России Владимиру Мединскому с просьбой исключить из прокатного удостоверения фильм «Матильда»,
    Свободная Республика
    Сборная Грузии едет в Париж со своими лидерами - Спортивная борьбаТриумфатор Игр в Рио Владимир Хинчегашвили возглавит сборную Грузии на чемпионате мира в столице Франции.
    20.08.2017 Спортивная борьба
    В Дербенте отметили Всероссийский день физкультурника - Управление ФКСМТ г.Дербента12 августа на городском стадионе «Нарын-кала» состоялся большой спортивный праздник, посвящённый Всероссийскому дню физкультурника под девизом «В будущее – со спортом!».
    20.08.2017 Управление ФКСМТ г.Дербента
    Матч седьмого тура чемпионата России футболисты "Краснодара" и "Ростова" сегодня сыграли вничью с нулевым счетом.
    20.08.2017 Кавказский узел
    Фото_Турнир-анонс - Свободная Республика
    В Дербенте пройдет турнир «Selection of Warriors»
    В субботу, 9 сентября впервые в Дербенте пройдет турнир «Selection of Warriors» («Отбор воинов»).
    Свободная Республика
    IMG_4635 - Свободная Республика
    Спортплощадка в с. Люксембург
    В селе Люксембург Бабаюртовского района Дагестана была установлена спортивная площадка от сети одного из спортмагазинов.
    Свободная Республика
    Глава Дагестана принял участие в этнокультурном фестивале  Тархо - Президент Республики Дагестан      Сегодня, 20 августа, Глава Дагестана Рамазан Абдулатипов принял участие в этнокультурном фестивале "Тархо", проходившем в Ахвахском районе.
    20.08.2017 Президент Республики Дагестан
    В Махачкале горит многоэтажка - РИА ДагестанВ Махачкале по улице Ирчи Казака 18 «а» горит кровля пятиэтажного многоквартирного дома.
    20.08.2017 РИА Дагестан
    Два митинга обманутых дольщиков пяти жилых комплексов прошли сегодня в Волгограде.
    20.08.2017 Кавказский узел
    МЧС: Чрезвычайная пожароопасность ожидается на большей части территории Дагестана - РИА ДагестанС 21 по 23 августа в низменных и местами приморских и горных районах Дагестана ожидается чрезвычайная пожароопасность 5 класса, сообщили РИА «Дагестан» в пресс-службе ГУ МЧС России по РД.
    20.08.2017 РИА Дагестан
    На юге Дагестана произошло землетрясение - РИА ДагестанВ Дагестане в ночь на 20 августа произошло землетрясение. Подземный толчок магнитудой 3,8 зафиксировали в Табасаранском районе Дагестана на пятикилометровой глубине.
    20.08.2017 РИА Дагестан