Новости города БезФормата.Ru
Махачкала
Главные новости
 
Задать вопрос?

Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок»

Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
Фото: www.nalog.ru

Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт, а кто-то им воспользовался для регистрации фирмы). Но бывает и так, что люди идут на это вполне осознанно (например, становятся директорами или учредителями за определенное вознаграждение).

Нужно знать, что подставными лицами считаются не только введенные в заблуждение лица, но и лица, данные о которых без их ведома были внесены в ЕГРЮЛ. Это означает, что теперь подставным лицом может быть признан человек, который вообще не знает, что данные о нем в качестве учредителя или директора содержатся в ЕГРЮЛ. То есть, если человек подтвердит, что не подозревал о своем участии в организации, то уже можно будет говорить о наличии признаков состава преступления в действиях лиц, зарегистрировавших фирму с его участием.

Кроме того, подставными являются лица, у которых отсутствует цель управления организацией (например, номинальные директора, фактически не управляющие организацией). Данное обстоятельство лишний раз подтверждает, насколько опасно предоставлять свои паспорта посторонним лицам, подписывать заявления о государственной регистрации и иные документы, если человек изначально не намерен в дальнейшем фактически управлять организацией и участвовать в ее деятельности. В этом случае его могут признать подставным лицом.

Если это произойдет, то налоговая инспекция будет вправе внести в ЕГРЮЛ информацию о недостоверности сведений об организации, а правоохранительные органы, в свою очередь, могут возбудить уголовное дело. У подставного лица могут возникнуть проблемы с возможностью в будущем стать учредителем или руководителем какой-либо фирмы. Дело в том, что с 2016 года введен запрет на государственную регистрацию организаций на лиц, ранее задействованных в деятельности организаций, нарушивших законодательство.

Ответственность наступает не только за образование, но и за любое последующее внесение в ЕГРЮЛ сведений о таких лицах. То есть, к примеру, организация могла много лет действовать и иметь хорошую «налоговую» репутацию, но потом директора поменяли на «номинального» директора. Такие действия будут считаться преступными.

Что за это грозит?

  • За данное преступление предусмотрена ответственность по статье 173.1 УК РФ «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица» со следующими видами наказаний:
  • штраф от 100 до 300 тыс. рублей;
  • штраф в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года;
  • принудительные работы на срок до трех лет;
  • лишение свободы сроком до трех лет.
  • Более жесткая ответственность предусмотрена за совершение преступления с использованием служебного положения и группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 173.1 УК РФ ). В этом случае штраф может доходить уже до 500 тыс. рублей, а лишение свободы — до 5 лет.

    Любой, кто представит для регистрации фирмы чужой паспорт (например, купленный или найденный), может быть впоследствии осужден за это деяние. Вне зависимости от того, какие цели он преследовал, подавая в инспекцию на регистрацию чужие документы. За незаконное использование документов предусмотрена следующая ответственность :

  • за представление документов или выдачу доверенности для внесения сведений в ЕГРЮЛ о подставных лицах — штраф в от 100 до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 7 месяцев до 1 года, либо обязательные работы на срок от 180 до 240 часов, либо исправительные работы на срок до 2-х лет;
  • за приобретение документа, удостоверяющего личность (например, покупку или присвоение) или использование персональных данных — штраф от 300 до 500 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3-х лет, либо принудительные работы на срок до 3-х лет, либо лишение свободы на тот же срок.
  • Возникает вопрос о том, кто будет считаться лицом, совершившим описываемое преступление. Например, может ли считаться исполнителем преступления курьер, непосредственно подавший документы или фирма, готовившая пакет регистрационных документов? Очевидно, что вопрос об исполнителе, пособнике и организаторе описываемого преступления будет решаться индивидуально в каждом конкретном случае с использованием норм, регулирующих вопросы соучастия в преступлении (глава 7 УК РФ ).

    Кроме уголовной ответственности за нарушения в сфере государственной регистрации юридических лиц может применяться и административная ответственность.

    За представление заведомо ложных сведений для внесения в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, а также повторное непредставление или представление недостоверных сведений предусмотрена дисквалификация для должностных лиц на срок от 1 года до 3-х лет (ч. 5 ст. 14.25 КоАП РФ) . Подробнее о последствиях дисквалификации можно прочитать в ст. 3.11 КоАП РФ .

    Такое внимание к проблеме означает, что добросовестным организациям стоит еще внимательнее, чем прежде, проверять информацию о контрагентах. Ведь сделки с фиктивными фирмами могут привести к очень неблагоприятным налоговым последствиям и огромным финансовым потерям.

    Последние новости Дагестана по теме:
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок»

    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - Махачкала
    Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт,
    04:52 07.07.2017 УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - УФНС Республики Дагестан
    Управление ФНС России по Республике Дагестан предупреждает об ответственности за регистрацию «фирм-однодневок» - Махачкала
    Учредителями или директорами «фирм-однодневок» зачастую становятся лица, которые даже не подозревают о своем участии в этих фирмах (например, если они когда-то потеряли паспорт,
    13:42 06.07.2017 УФНС Республики Дагестан
    1. Вступают в действие правила работы онлайн-кинотеатров (с 1 июля)  К аудиовизуальным сервисам, на которые распространяются новые правила, отнесены сайты и компьютерные программы,
    03.07.2017 МО г. Буйнакск
    На семинаре напомнили об ответственности за налоговые правонарушения - УФНС Республики ДагестанСегодня в Межрайонной ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по РД состоялся семинар, на котором налогоплательщикам рассказали об ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.
    11.06.2017 УФНС Республики Дагестан
    Начальником Управления ФСБ России по РД – руководителем Оперативного штаба в РД принято решение о введении правового режима КТО в административных границах села Губден Карабудахкентского района,
    16.12.2017 РИА Дагестан
    Лучшим борцом Болгарии признан египетский «классик» - Спортивная борьбаВ пятницу в спорткомплексе «Диана» в Софии состоялась церемония чествования лучших борцов Болгарии по итогам сезона-2017.
    16.12.2017 Спортивная борьба
    ДЕРБЕНТ, 16 декабря – РИА «Дагестан». В Дагестане продолжается фестиваль-форум национальных культур «Дербент – перекресток цивилизаций».
    16.12.2017 РИА Дагестан
    Фото на память после презентации фильма в постпредстве Дагестана в Москве - Спортивная борьбаВ постпредстве Дагестана в Москве состоялся показ фильма о Юрии Шахмурадове – «Шахматист на ковре».
    16.12.2017 Спортивная борьба
    МАХАЧКАЛА, 16 декабря – РИА «Дагестан». Уходящий 2017 год для Дагестана стал рекордным по ряду показателей в сельском хозяйстве.
    16.12.2017 РИА Дагестан
    © News R [1/1] - MoiDagestan.RuМногие только заметили, что на купюре действительно раздетый полностью мужчина Жители Дагестана снова опубликовали чат, где женщины и мужчины обсуждают серьезную проблему.
    16.12.2017 MoiDagestan.Ru
    Из случайного человека выбивали признания, а потом пригрозили – если он расскажет о случившемся в заявлении, его «ославят» в Интернете.
    16.12.2017 MoiDagestan.Ru
    Амиров - Свободная РеспубликаСегодня, 15 декабря, суд в Оренбургской области отказал в освобождении по состоянию здоровья из колонии особого режима экс-мэру Махачкалы Саиду Амирову.
    15.12.2017 Свободная Республика
    Фото_новость - Свободная Республика
    Дознаватель из Кайтагского района требовал взятку
    В отношении дознавателя отделения дознания ОМВД РФ по Кайтагскому району возбуждено уголовное дело по ч. 3 ст.30, ч. 3 ст.
    Свободная Республика
    Фото_Приговор еще одному убийце - Свободная Республика
    Махачкалинка ответит за жестокое убийство отца
    Завершено расследование уголовного дела в отношении жительницы города Махачкалы.
    Свободная Республика
    женщина суд.jpg - Махачкалинские известия
    Жительница Махачкалы предстанет перед судом за жестокое убийство отца
    Прокуратура Советского района Махачкалы утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении местной жительницы.
    Махачкалинские известия
    ДЕРБЕНТ, 16 декабря – РИА «Дагестан». В Дагестане продолжается фестиваль-форум национальных культур «Дербент – перекресток цивилизаций».
    16.12.2017 РИА Дагестан
    Благотворительный концерт прошел в  Кизилюртовской воспитательной колонии УФСИН России по Республике Дагестан - Министерство культурыВ  Кизилюртовской воспитательной колонии УФСИН России по Республике Дагестан прошел благотворительный концерт, посвященный Дню Героев Отечества.
    16.12.2017 Министерство культуры
    В Махачкале состоится фестиваль «Маленькие горцы» - Министерство культуры18 декабря в Махачкале в Большом зале Русского театра в 14.00 состоится фестиваль «Маленькие горцы».
    16.12.2017 Министерство культуры
    ансамбль.jpg - Махачкалинские известия
    Ансамбль «Лезгинка» выступит перед личным составом вооруженных сил РФ в Сирии
    Как сообщили «МИ» в пресс-службе Государственного академического заслуженного ансамбля,  артисты отправились на гастроли сегодня, 14 декабря.
    Махачкалинские известия
    кала корейш.png - Махачкалинские известия
    Фонд «Пери» представил в Лондоне выставку «Слова камней. Опыт чтения и трансляции наследия Кала-Корейш»
    Сегодня в британском музее Виктории и Альберта открылась выставка «Слова камней.
    Махачкалинские известия
    даргинская культура.JPG - Махачкалинские известия
    В Махачкале началась Неделя даргинской культуры
      С 2016 года в республике реализуется проект «Неделя поэтической, театральной, музыкальной культуры народов Дагестана».
    Махачкалинские известия
    Не стало Алихана Джамалдинова - Спортивная борьбаСегодня ушел из жизни выдающийся тренер  и спортивный организатор Алихан Джамалдинов.
    16.12.2017 Спортивная борьба
    Фото на память после презентации фильма в постпредстве Дагестана в Москве - Спортивная борьбаВ постпредстве Дагестана в Москве состоялся показ фильма о Юрии Шахмурадове – «Шахматист на ковре».
    16.12.2017 Спортивная борьба
    Мемориальная доска Шамилю Бурзиеву - ФК АнжиСегодня состоялось торжественное открытие мемориальной доски Шамилю Бурзиеву.
    16.12.2017 ФК Анжи
    Хабиб Нурмагомедов опроверг слухи о плохом самочувствии - Махачкалинские известия
    Хабиб Нурмагомедов опроверг слухи о плохом самочувствии
    Боец Хабиб Нурмагомедов, проходящий в США подготовку к бою с бразильцем Эдсоном Барбозой, заверил фанатов, что готов к поединку и чувствует себя отлично.
    Махачкалинские известия
    прием граждан Муслим.jpg - Махачкалинские известия
    Депутат парламента Дагестана Муслим Гиндиев рассмотрел обращения граждан в приемной «Единой России»
    Депутат Нaродного Собрания Дaгестaнa, генеральный директор ПАО «НК «Роснефть» – Дагнефть» Муслим Гиндиев рассмотрел обращения граждан 14 декабря в Общественной приемной председателя партии «Единая Россия» Дмитрия Медведе
    Махачкалинские известия
    Алексей Солосин - Свободная Республика
    ФК «Анжи» покинули три футболиста
    В пятницу, 15 декабря, футбольный клуб «Анжи» из Махачкалы объявил о расторжении контрактов с тремя футболистами.
    Свободная Республика
    Лучшим борцом Болгарии признан египетский «классик» - Спортивная борьбаВ пятницу в спорткомплексе «Диана» в Софии состоялась церемония чествования лучших борцов Болгарии по итогам сезона-2017.
    16.12.2017 Спортивная борьба
    Начальником Управления ФСБ России по РД – руководителем Оперативного штаба в РД принято решение о введении правового режима КТО в административных границах села Губден Карабудахкентского района,
    16.12.2017 РИА Дагестан
    Фото на память после презентации фильма в постпредстве Дагестана в Москве - Спортивная борьбаВ постпредстве Дагестана в Москве состоялся показ фильма о Юрии Шахмурадове – «Шахматист на ковре».
    16.12.2017 Спортивная борьба
    МАХАЧКАЛА, 16 декабря – РИА «Дагестан». Уходящий 2017 год для Дагестана стал рекордным по ряду показателей в сельском хозяйстве.
    16.12.2017 РИА Дагестан
    В ДГТУ прошла Всероссийская конференция "Проблемы рационального природопользования, пути их решения" - ДГТУ14-15 декабря в Дагестанском государственном техническом университете прошла Всероссийская научно-практическая конференция "Проблемы рационального природопользования, пути их решения".
    16.12.2017 ДГТУ